功能性委员会

审计委员会

本公司审计委员会由4名独立董事组成，审计委员会旨在协助董事会履行其监督公司在执行有关会计、稽核、财务报导流程及财务控制上的品质和诚信度。

成员专业资格与经验如下：

成员	专业资格与经验
郑敦谦(召集人)	郑敦谦先生于105年1月迄今担任闳鼎资本股份有限公司董事长；105年10月迄今担任士鼎创业投资股份有限公司董事长；110年7月迄今担任华星光通科技股份有限公司副董事长。他亦担任益登科技股份有限公司、亚洲聚合股份有限公司独立董事；復盛应用科技股份有限公司董事。他亦曾担任大亚电线电缆股份有限公司独立董事。
陈希佳	陈希佳女士拥有律师资格，目前为众才国际律师事务所管理合伙人；110年4月迄今担任国际商会替代性争议解决国际中心常设委员会委员；110年12月迄今担任亚洲新能源(开曼)股份有限公司独董；108年10月迄今担任特许仲裁学会臺湾支会会长；110年2月至7月间在国立阳明交通大学兼任教授。
陈开元	陈开元先生曾任中华民国金融监督管理委员会(简称金管会)保险局副局长、检查局副局长、金管会主任秘书、参事等，在财政与金融监理领域拥有丰富经验，专长于契约法、商事法、公司法、证券交易法、公司治理、风险管理、财务分析等。
尹超	尹超先生拥有台湾大学法律系学士、美国纽约大学法律硕士，曾任理律法律事务所资深律师，目前任职于渣打国际商业银行担任董事总经理暨法务长一职。

职权

依证交法第十四条之一规定订定或修正内部控制制度。
内部控制制度有效性之考核。
依证交法第三十六条之一规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书或提供保证之重大财务业务行为之处理程序。
涉及董事自身利害关係之事项。
重大之资产或衍生性商品交易。
重大之资金贷与、背书或提供保证。
募集、发行或私募具有股权性质之有价证券。
签证会计师之委任、解任或报酬。
财务、会计或内部稽核主管之任免。
年度财务报告及半年度财务报告。
其他公司或主管机关规定之重大事项。

审计委员会于2024年度开会5次，审议的事项主要包括︰

重大之资产交易、发行国内可转换公司债案。
背书保证、资金贷与、子公司增资案。
会计师公费审议案。

审阅财务报告

董事会造具本公司2023年度营业报告书、财务报表及盈馀分派议案等，其中财务报表业经委託安侯建业联合会计师事务所查核完竣，并出具查核报告。上述营业报告书、财务报表及盈馀分派议案经本审计委员会查核，认为尚无不符。
2024年第一季、第二、第三季合併财务报表。

最近(2024)年度审计委员会开会5次(A)，独立董事出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(Ｂ)	委託出席次数	实际出席率(%) (Ｂ/Ａ)(註)	备註
独立董事	沈平	4	1	80%	-
独立董事	郑敦谦	4	1	80%	-
独立董事	陈希佳	5	0	100%	-
独立董事	程守真	3	0	100%	2024年5月29日新任

当年度运作情形

审计委员会届次/日期	议案内容	决议结果及后续处理
第3届第11次/2024.2.29	1.通过承认本公司观音厂取得使用权资产及资本支出案。 2.通过订定本公司国内第五次无担保转换公司债换发普通股发行新股基准日案。 3.通过同意出具本公司112年度内部控制制度设计及执行均有效之「内部控制制度声明书」。 4.通过子公司「台光电子材料(槟城)有限公司」资本支出案。 5.通过本公司会计主管、财务主管异动案。 6.通过本公司112年度之营业报告书及财务报告案。 7.通过本公司112年度盈余分派案。	左列议案审计委员会成员未表示反对或保留意见，且议案均经全体委员决议通过。
第3届第12次/2024.4.30	1.通过订定本公司国内第五次无担保转换公司债换发普通股发行新股基准日案。 2.通过增减本公司背书保证金额案。 3.通过本公司签证会计师委任暨独立性及适任性评估案。 4.通过本公司113年第一季合并财务报告案。 5.通过本公司观音事业部资本支出案。 6.通过子公司「台光电子材料(昆山)有限公司」增资案。 7.通过子公司「台光材料(槟城)有限公司」建厂资本支出预算案。 8.通过子公司「中山台光电子材料有限公司」扩厂资本支出案。	左列议案审计委员会成员未表示反对或保留意见，且议案均经全体委员决议通过。
第3届第13次/2024.7.31	1.通过订定本公司国内第五次无担保转换公司债换发普通股发行新股基准日案。 2.通过增加本公司背书保证金额案。 3.通过子公司「台光电子材料(昆山)有限公司」改组案。 4.通过本公司113年第二季合并财务报告案。 5.通过发行国内第六次无担保可转换公司债案。 6.通过发行国内第七次无担保可转换公司债案。	左列议案审计委员会成员未表示反对或保留意见，且议案均经全体委员决议通过。
第3届第14次/2024.10.30	1.通过订定本公司国内第五次无担保转换公司债换发普通股发行新股基准日案。 2.通过增加本公司背书保证金额案。 3.通过修订本公司「关系人交易之管理程序」及订定本公司「风险管理政策及程序」、「永续报告书编制及确信作业程序」、「永续信息之管理」之内部控制及内部稽核制度案。 4.通过本公司113年第三季合并财务报告案。 5.通过本公司资金贷与案。 6.通过本公司大园厂建厂资本支出预算案。	左列议案审计委员会成员未表示反对或保留意见，且议案均经全体委员决议通过。
第3届第15次/2024.12.23	1.通过承认本公司观音事业部重大财产报废案。 2.通过增加本公司背书保证金额案。 3.通过本公司113年度签证会计师公费审议案。 4.通过制定本公司预先核准非确信服务政策之一般性原则案。	左列议案审计委员会成员未表示反对或保留意见，且议案均经全体委员决议通过。

薪资报酬委员会

成员

姓名

主要学经历

目前兼任本公司及其他公司之职务

沈平(主席)

美国哈佛大学商学院硕士
世界银行财务分析师
国际银公司投资主管
美商摩根史旦利公司执行董事
中华开发工业银行副总经理
开发国际投资公司总经理

郑敦谦

美国哥伦比亚大学MBA
Appier Holdings Inc.董事
大亚电线电缆(股)公司独立董事
华星光通科技(股)公司董事长
公信电子(股)公司董事长
UMC Capital Corporation 总经理

闳鼎资本(股)公司董事长
士鼎创业投资(股)公司董事长
华星光通科技(股)公司副董事长

陈希佳

臺湾大学法学博士
北京大学法学博士
品诚梅森律师事务所合伙人、北京办公室首席代表、

中国区联合负责人暨亚太运营委员会委员
金杜律师事务所实习律师
寰瀛法律事务所律师、合伙人

职权

负责研讨委任经理人绩效评估制度、考评结果，以及薪资报酬相关制度等议案，依会中决议拟定建议案，提报董事会核议。
订定并定期检讨本公司董事、经理人之绩效与薪资报酬之政策、制度、标准与结构。
定期评估本公司董事、经理人之薪资报酬。

委员出席情形

本公司之薪资报酬委员会委员计3人，全体由独立董事组成
本届委员任期：2022年5月26日至2025年5月25日
出席情形：本公司2024年度薪资报酬委员会开会2次(A)，平均出席率100%，委员出席情形如下：

职称	姓名	实际出席次数(Ｂ)	实际出席率(%)(Ｂ/Ａ)	备註
召集人	沈平	2	100%	-
委员	郑敦谦	2	100%	-
委员	陈希佳	2	100%	-

薪资报酬委员会之议决事项：

薪资报酬委员会

议案内容

决议结果

公司对薪资报酬委员会意见之处理

第5届第5次
2024.2.29

1. 本公司2024年拟实施之董事及经理人各项薪资报酬项目案。
2. 本公司2023年度经理人员工酬劳及董事酬劳分派案。

委员会全体成员同意通过

提董事会由全体出席董事同意通过

第5届第4次
2024.10.30

1.讨论本公司薪酬委员会民国2025年之工作计划案。

委员会全体成员同意通过

提董事会由全体出席董事同意通过

企业永续发展委员会

台光电子为善尽企业社会责任，落实永续经营理念，董事会通过「企业社会责任实务守则」，2024 年10 月经董事会通过将「企业永续发展委员会」提升为直属董事会的功能性委员会，并同步制订「企业永续发展委员会组织规程」，规范企业永续发展委员会之设置目的、委员组成、职权等相关事项。「企业永续发展委员会」由董事长担任主任委员，下辖公司治理/ 经济组、供应链/ 绿色产品组、员工照顾/ 社会参与组、永续环境组等小组，由相关单位部门主管或其派代表所组成。负责各议题资料搜集、规划、评估及执行。本报告书相关信息由各部门进行收集并由部门主管复核后，送交企业永续发展委员会进行信息汇整、编制及内部稽核工作，完成之报告书经送董事会核定后发布。

ESG_ORG_20250119

本委员会之运作，应遵循企业永续发展为原则，以指导下列事项之执行方向为主要目的：

1.落实公司治理。

2.发展永续环境。

3.维护社会公益。

4.加强企业永续发展信息揭露。

5.公司存在或潜在风险之管控。

本委员会委员由董事会决议委任之，委员人数至少三人，其中半数以上应为独立董事。委员成员至少一人应具备企业永续发展专长，并由全体委员推选一名委员担任召集人及会议主席。第一届委员名单如下表，委员相关专业能力请参见董事成員多元化政策及落實情形。

第一届第一次委员会于2024年12月23日(一)召开，出席率100%，会中讨论台光电子企业永续策略目标、短中长期规划以及2024年节能减碳项目报告，并于2024年12月第一届第一次董事会中报告。

2024年第一届第一次企业永续发展委员会

时间

会议主题

2024/12/23

•本公司114年永续发展规划报告。

•本公司113年节能减碳专案报告。

企业永续发展委员会委员名单暨出席率

職稱	姓名	學經歷背景	2024年出席率 (含委託出席率)
董事长 (委员会主席)	董定宇	美国史丹佛大学工程博士加州圣荷西州立大学助理教授	100%
獨立董事	郑敦谦	美国哥伦比亚大学MBA 台湾大学商学系学士力智电子股份有限公司董事 Appier Holdings Inc.董事大亚电线电缆(股)公司独立董事华星光通科技(股)公司董事公信电子(股)公司董事长 UMC Capital Corporation 总经理联合管理顾问股份有限公司董事总经理 Morgan Stanley Asia Limited执行董事及台湾总经理 Goldman Sachs Asia L.L.C.执行董事	100%
独立董事	陈希佳	台湾大学法学博士北京大学法学博士国际商会替代性争议解决国际中心常设委员会委员特许仲裁学会（CIArb）台湾支会会长品诚梅森律师事务所合伙人、中国区联合负责人暨亚太运营委员会委员亚洲新能源（开曼）股份有限公司独立董事	100%